BAOBIZZ Outil Audit FEC · v8

Auditeur FEC Multi-Critères

Cinq modules d'audit en un seul outil — Anomalies, Équilibre, Doublons, Séquence, Temporel. Importez votre FEC et obtenez un diagnostic complet de la qualité de vos écritures comptables. 100 % local — aucune donnée transmise.

Mode opératoire du module

L’outil analyse un seul fichier FEC à la fois. Il ne remplace pas le jugement professionnel de l’auditeur, mais fournit une première lecture automatisée des zones de risque, des incohérences formelles et des écritures nécessitant une revue complémentaire.

1. Importer Sélectionner le fichier FEC au format CSV, TXT, XLSX ou XLS. Le traitement reste local dans le navigateur.

2. Traiter Cliquer sur « Lancer le traitement » pour parser les écritures, dates, comptes, libellés, débits et crédits.

3. Examiner Consulter les cinq onglets, rechercher des écritures ciblées et documenter les points à investiguer.

Utilité pratique : pré-revue de fichier FEC, contrôle de cohérence, préparation de mission d’audit, identification d’écritures atypiques, appui pédagogique en comptabilité et contrôle interne.

Fonctionnalités disponibles

⚠️Anomalies : week-ends, jours fériés, libellés vides, montants nuls, montants ronds, hors exercice et montants élevés.

⚖️Équilibre D/C : contrôle des écarts débit-crédit par journal, avec graphiques et tableau de synthèse.

🔁Doublons : repérage des écritures partageant la même date, le même compte et le même montant.

🔢Séquence : détection des ruptures dans la numérotation des écritures par journal.

📅Temporel : distribution mensuelle et hebdomadaire, pics d’activité et écritures hors jours ouvrés.

🔎Recherche : filtrage multicritères par compte, libellé, journal, date, montant et sens débit/crédit.

📂 Étape 1 — Importer le fichier FEC

Sélectionnez un seul fichier FEC au format CSV, TXT, XLSX ou XLS.
Le module lit les écritures localement dans votre navigateur, sans transmission de données.
⚠️ Ne pas glisser-déposer — utilisez exclusivement le bouton d’import.

📁 Étape 1 — Choisir le fichier FEC

Aucun fichier chargé

Étape 2 — Traitement : une fois le FEC chargé, lancez l’analyse multicritères pour générer les cinq onglets de contrôle.

Analyse des écritures en cours…

Résultats du traitement FEC

Les cinq onglets ci-dessous synthétisent les contrôles automatisés. Les alertes constituent des indices d’audit à investiguer ; elles ne remplacent pas l’analyse professionnelle du contexte, des pièces justificatives et des procédures comptables.

Recherche multicritères dans le FEC

Filtrez les écritures analysées par compte, libellé, journal, numéro d’écriture, date et montant. Cette recherche reste locale dans le navigateur et n’alourdit pas le traitement principal.

Numéro de compte

Libellé contient

Journal

N° écriture / pièce

Date du

Date au

Montant exact

Tolérance montant

Montant minimum

Montant maximum

Sens

Recherche disponible après lancement du traitement.

Les résultats affichent les 500 premières écritures correspondant aux critères. Pour les FEC volumineux, affinez le compte, la période ou le montant.

N° Écriture	Date	Journal	Compte	Libellé	Débit	Crédit

Rapport d’audit FEC

Générez une synthèse exploitable du contrôle : anomalies, équilibre débit/crédit, doublons, séquence, analyse temporelle et, le cas échéant, dernière recherche multicritères affichée.

Détecteur d'anomalies multi-critères Écritures suspectes selon 7 critères

Détail des écritures suspectes

N° Écriture	Date	Journal	Compte	Libellé	Débit	Crédit	Anomalie détectée

Contrôle d'équilibre Débit / Crédit par journal Chaque journal doit être équilibré

Équilibre par journal

Journaux équilibrés vs déséquilibrés

Détail par journal

Code Journal	Libellé Journal	Total Débit	Total Crédit	Écart	Statut

Analyseur de doublons Même date + même compte + même montant + libellé proche

Groupes de doublons potentiels

Analyse de la séquence des numéros d'écriture Détection des trous et anomalies dans la numérotation

Trous détectés dans la séquence

Journal	Dernier N° avant trou	Écriture attendue	Prochain N° trouvé	Nb manquants

Analyse temporelle des écritures Distribution par mois, semaine et jour

Nombre d'écritures par mois

Écritures par jour de la semaine

Montants mouvementés par mois

Écritures hors jours ouvrés

Date	Jour	N° Écriture	Journal	Compte	Libellé	Débit	Crédit